君正集团:2016年度内部控制评价报告_搜狐财经

原冠军的:俊正圈出:内政把持评价空话2016

公司指定遗传密码:601216 公司约分:俊正圈出 内蒙古军正精神化工圈出股份股份有限公司 2016 年度内政把持评价空话 内蒙古军正精神化工圈出股份股份有限公司每件东西同伙: 根据《进取心内政把持根本基线》及其相称演示的规则和宁静内政把持接管断言(以下约分“进取心内 机关把持基线体系,联手COPA的内政把持办法和评价办法,内政把持达到目的日常监视 并在专项监视的根据。,本人对公司2016年12月31日(内政把持评价空话基线日)的内政把持病人性举行 了评价。 一. 要紧国家的 根据内政把持基线体系的规则,到达、完备和病人工具内政把持,评价其病人性,诚实地启示 机关把持复习空话是董事会的作用。。中西部及东部各州的县议会监视见和工具。干练的人主管这布局。 使朝上进取心内政把持的日常运作。董事会、中西部及东部各州的县议会与董事会、监事、高级设法对付人员使发誓本空话满足的不存 在一点虚伪记载中、给误审的劝告性状况或主修的没遇到,连同空话满足的的真理。、诚实和完成或结束性承当个人和工会的法度。 律负责任。 公司内政把持的目的是确保有理的设法对付和、资产使安全、真实完成或结束的财务空话及相关性知识,提 高效高效,助长发展战术。鉴于内政把持的固有边界,因而它最适当的供给物这些目的。 有理使发誓。再说,周围的不同可能性造成内政把持不妥。,或对把持策略和顺序依照的平均的降低质量, 根据内政把持评价的卒,到达断定:。 二. 内政把持评价断定 1. 公司内政把持评价空话的基线日期,财务空话内政把持在主修的缺陷吗? □是 √否 2. 财务空话内政把持评价断定 √病人 □病人 根据COMP内政把持次要缺陷的褒奖,论内政把持复习空话的基期,心不在焉财务空话。 机关把持主修的缺陷,董事会以为,公司禀承断言阻止承认次要尊重。 财务空话的病人内政把持。。 1 3. 其中的哪一体见非财务空话内政门把持主修的缺陷 □是 √否 根据公司非财务空话内政门把持主修的缺陷保持冲击力,论内政把持复习空话的基期,心不在焉见一点资产见。 空话内政门把持主修的缺陷。 4. 自内政把持评价空话基线日至内政把持评价空话收回日当中冲击力内政把持病人性评价断定的因 素 □西装 这是不西装的。 自内政把持评价空话基线日至内政把持评价空话收回日当中未发作冲击力内政把持病人性评价断定 的代理人。 5. 内政把持复核反对的话其中的哪一体适合公司的断定? √是 □否 6. 内政把持审计空话对非财务空话内政门把持主修的缺陷的启示其中的哪一体与公司内政把持评价空话启示一 致 √是 □否 三. 内政把持评价任务 (一). 内政把持评价射程 公司根据TH公司决定评价射程的次要单位、事情和事项和高风险地面。 1. 评价射程包罗的次要单位包罗:我公司及其全资分店内蒙古骏Zheng Chemic、乌海 石骏正矿业股份有限公司、股份分店乌海市神华君正工商业有限负责任公司连同全资孙公司鄂尔多斯君 郑能化工股份有限公司。 2. 评价地面关涉单位衡量: 定量 占比(%) 包罗在评价射程内的总资产 100 评价单元中容纳的总营业支出是RA。 100 3. 评价区域内的次要事情和事项包罗 布局架构设法对付、战术设法对付、进取心文化、人工资源设法对付、安健环设法对付、资产灵活的、购买行动事情、销售业 务、工程一则设法对付、使发誓设法对付、事情外包设法对付、财务空话设法对付、和约设法对付、知识表达设法对付、知识体系管 理、内政监视设法对付等。。 2 4. 高风险的秘诀形成球体包罗: 公司管理缺少孤独分配现象风险、资产灵活的、购买行动事情、销售事情、一则设法对付风险、内政监视设法对付 不相容的负责任造成欺诈风险等。。 5. 很列出的单位容纳在评价射程内。、事情和事项和高风险地面牵制了公司经营设法对付的次要尊重,其中的哪一体 有主修的没遇到。 □是 √否 6. 其中的哪一体有法定免去? □是 √否 7. 宁静用作说明的正文 无 (二) 内政把持评价的根据和决定基线 公司是以内政把持基线体系和设法对付者为根底的。、上海证券买卖税股票上市的公司内政把持演示、 《内蒙古军正精神化工圈出股份股份有限公司内政把持程序手册》及公司内政把持相关性事情设法对付办法,布局 扩大内政把持评价任务。 1. 内政把持缺陷的详细基线其中的哪一体在T中举行了修补 □是 √否 董事会有很大的缺陷。、要紧缺陷和普通缺陷的褒奖断言,联手公司规章办法 模、贸易特点、风险受优先偿还的权利和风险限度等代理人,财务空话内政把持与内政把持的分别,认为确 西装于公司的内政把持缺陷的详细基线是:,与早年分歧。。 2. 财务空话内政把持缺陷的断定基线 内政把持缺陷评价的量子化基线: 定量名字 主修的缺陷定量基线 要紧缺陷定量标准 普通缺陷定量基线 潜在误审状况量大于最后的一体误审状况量。 潜在的审判不公全部含义近来的开会。 潜在误审状况量没有最后的一体误审状况量。 潜在返乡表 财政年度审计公司 公司审计多效能的空话营 财政年度审计公司 误审量 并空话营业支出。 1% 勤劳支出 ~1%当中 并空话营业支出。 资 产 负 债 表 潜在误审状况量大于最后的一体误审状况量。 潜在的审判不公全部含义近来的开会。 潜在误审状况量没有最后的一体误审状况量。 潜 在 错 误 金 财政年度审计公司 年度公司审计多效能的日志 财政年度审计公司 额 连同资产总计的日志。 产总计的 ~当中 连同资产总计的日志。 内政把持缺陷评价的所有权上的基线: 缺陷所有权 所有权上的基线 孤独缺陷或连同宁静缺陷造成不克不及即时防备或见并教化财务空话达到目的主修的错报。 主修的缺陷 普通以为以下冲击力发作,决定为次要缺陷: (1)病人的把持周围; 3 (2)董事、监事和高级设法对付人员作弊行动,内控体系未能见或举行事前的约束把持; (3)要紧进取心缺少办法把持或办法失去的事。,公司小片设法对付提出申请、办法、没遇到表格; (4)会计工作师见有主修的错报。,内政把持在运转列队行进中未检出的。 错报; (5)进取心审计和风险把持对内政把持的监视。 一体或多个把持缺陷的结成。,其重要性和有经济效益的结果在昏迷中次要缺陷。,但依然有可能性带路进取心。 贸易离去把持目的。普通以为以下冲击力发作,被被保持为要紧缺陷: (1)非本质的事情严重的缺少体系把持或体系故障,非小片设法对付提出申请、办法、组织 满足的严重的不足:诸如,未按规则选择和用功会计工作策略;心不在焉到达反欺诈顺序和把持办法。;对 要紧缺陷 于非通例、复杂或特别买卖的会计工作把持,心不在焉到达或工具通信的的把持机制。,且 无补充物、补偿性把持;终极财务空话列队行进的把持,有一体或多个缺陷。,无补充物 性、补偿性把持,使发誓财务日志的真理是不有理的。、严格目的; (2)会计工作师见,在规律中在很大程度上不要紧的虚伪状况。,内政把持生效。 见误审空话。 普通缺陷 除次要缺陷外、要紧缺陷远处的宁静缺陷。 3. 非财务空话内政把持缺陷的断定基线 进取心内政把持缺陷评价的定量基线: 定量名字 主修的缺陷定量基线 要紧缺陷定量标准 普通缺陷定量基线 失去归纳大于前番会计工作处置。 失去归纳在最后的一次核算当中。 失去归纳少于前番开会。 直系的个人财产 兼并年度审计兼并日志 兼并年度审计兼并日志 兼并年度审计空话 失去归纳 资产的 1% 资产的 ~1%当中 表净资产 评价进取心内政把持缺陷的所有权上的基线: 缺陷所有权 所有权上的基线 一体或多个把持缺陷的结成。,可能性造成进取心以财务空话远处的宁静目的为目的 把持生效。普通冲击力下,会涌现以下冲击力。,决定为次要缺陷: (1)心不在焉不隐瞒的的战术目的和战术设法对付体系。; (2)布局构造的效能堆叠、缺少权利、负责任或专注。; (3)内政把持评价的卒,特别主修的或要紧的; (4)缺少民主党的方针决策顺序,公司的次要封锁、要紧人事任免、主修的工程安顿、无疵的资产 主修的缺陷 心不在焉个人方针决策和基线化试场和APPR。; (5)进取心方针决策顺序不科学。,诸如,方针决策失给误审的劝告致并购失去。; (6)进取心频繁地发作相象的要紧规律情况(诸如使安全事故惹起的容貌损害赔偿); (7)高级设法对付人员或工匠的转动率明显放针。; (8)名人缺少办法性把持或办法性失去的事; (9)公司按期空话启示的不顺不顺冲击力。 一体或多个把持缺陷的结成。,其重要性和有经济效益的结果在昏迷中次要缺陷。,但依然有可能性带路进取心。 贸易离去把持目的。普通以为以下冲击力发作,被被保持为要紧缺陷: (1)内政把持评价卒中在的普通缺陷。; 要紧缺陷 (2)进取心中常常发作相象规律。; (3)总干练的人或工匠流失; (4)缺少本质的的办法把持或非本质的性的办法性失去的事; (5)对公司按期空话启示的负面冲击力。。 4 普通缺陷 除次要缺陷外、要紧缺陷远处的宁静缺陷。 (三) 内政把持缺陷的保持与教化 1. 财务空话内政把持缺陷的保持与教化 . 主修的缺陷 空话期内公司财务空话内政把持在主修的缺陷吗? □是 √否 . 要紧缺陷 公司在财务代表内政把持中其中的哪一体在主修的缺陷 □是 √否 . 普通缺陷 内政把持列队行进在日常运转中可能性在普通性缺陷。,由于公司内政把持具有通例事情和效能D 我评价、内政审计孤独审计评价、应用会计工作师事务所举行内政把持审计, 一旦见内政把持缺陷,就举办教化。,防备风险或无准备地把持风险。,公司财务空话过错构造化的。 成实在性冲击力。 . 前述的整改后,论内政把持复习空话的基期,公司其中的哪一体有未加工的财务空话和内政把持? 大缺陷 □是 √否 . 前述的整改后,论内政把持复习空话的基期,公司其中的哪一体有未加工的财务空话和内政把持? 要缺陷 □是 √否 2. 非财务空话内政把持缺陷的保持与教化 . 主修的缺陷 空话期内公司其中的哪一体见非财务空话内政门把持主修的缺陷 □是 √否 . 要紧缺陷 公司其中的哪一体在非财务内政把持中见主修的缺陷 □是 √否 . 普通缺陷 内政把持列队行进在日常运转中可能性在普通性缺陷。,由于公司内政把持具有通例事情和效能D 我评价、内政审计孤独审计评价、应用会计工作师事务所举行内政把持审计, 5 一旦见内政把持缺陷,就举办教化。,防备风险或无准备地把持风险。,内政把持体系心不在焉运转。 由 … 组成实在性冲击力。 . 前述的整改后,论内政把持复习空话的基期,公司其中的哪一体对非财务空话具有内政把持权? 主修的缺陷 □是 √否 . 前述的整改后,论内政把持复习空话的基期,公司其中的哪一体对非财务空话具有内政把持权? 要紧缺陷 □是 √否 四. 与内政把持使关心的宁静要紧事项 1. 上一年的期间度内政把持缺陷的整改 □西装 这是不西装的。 2. 内政把持的运转与下一年的期间的改善形势 √西装 □不西装 公司内政把持办法适合实际冲击力。,它可以更妥地把持公司的营业风险。。2017 该公司将继续在2009。 良好的内政把持办法营造,梳理、最优化事情落实程序,使内政把持和事情灵活的全部地无疵婚配。;同时,要将 公司的设法对付体制逐渐与知识体系相联手。,经过知识技术变坚固事情程序,完备事情程序处理的基线化 度,使发誓设法对付体系的着陆导致,放针内政把持设法对付水平,病人不接近各类风险,为公司供给物继续健康发展 无力保证。 3. 宁静要紧事项 □西装 这是不西装的。 主席(董事会辩解):黄辉 内蒙古军正精神化工圈出股份股份有限公司 2017年4月12日 6回到搜狐,检查更多

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